2012年，國(guó)際反洗錢(qián)組織和中國(guó)人民銀行開(kāi)始提出由“規(guī)則為本”轉(zhuǎn)向“風(fēng)險(xiǎn)為本”的反洗錢(qián)工作原則和要求，對(duì)金融機(jī)構(gòu)的反洗錢(qián)工作提出了更高要求。

近年來(lái)，中國(guó)人民銀行對(duì)金融機(jī)構(gòu)開(kāi)出多個(gè)巨額罰單，說(shuō)明金融機(jī)構(gòu)在履職反洗錢(qián)義務(wù)時(shí)存在各項(xiàng)合規(guī)性和有效性問(wèn)題。

本課程從“風(fēng)險(xiǎn)為本”的概念開(kāi)始，詳細(xì)講解了金融機(jī)構(gòu)應(yīng)該如何從各個(gè)方面有效識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)、評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)，并輔以大量的洗錢(qián)可疑案例進(jìn)行分析，從而幫助金融機(jī)構(gòu)更加合規(guī)、有效地開(kāi)展和履行反洗錢(qián)義務(wù)，避免行政處罰，為金融機(jī)構(gòu)的穩(wěn)健經(jīng)營(yíng)和發(fā)展提供堅(jiān)實(shí)的基礎(chǔ)和有力的保障。

1、通過(guò)學(xué)習(xí)“風(fēng)險(xiǎn)為本”的反洗錢(qián)履職要求，強(qiáng)化對(duì)洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)；

2、梳理目前各金融機(jī)構(gòu)在反洗錢(qián)工作方面存在的問(wèn)題，提高金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)工作的合規(guī)性和有效性；

3、通過(guò)可疑洗錢(qián)案例分析，強(qiáng)化金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)工作的履職能力。

第一講：洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)和“風(fēng)險(xiǎn)為本”的涵義

一、“規(guī)則為本”向“風(fēng)險(xiǎn)為本”的轉(zhuǎn)變

二、FATF對(duì)中國(guó)的第四輪評(píng)估報(bào)告

1、中國(guó)反洗錢(qián)體系有效性評(píng)估

2、中國(guó)反洗錢(qián)體系合規(guī)性評(píng)估

3、互評(píng)估報(bào)告指出的主要問(wèn)題和缺陷

4、建議采取的優(yōu)先行動(dòng)

三、對(duì)洗錢(qián)、恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)的理解

四、認(rèn)識(shí)風(fēng)險(xiǎn)的途徑和信息來(lái)源

1、外部來(lái)源

2、內(nèi)部來(lái)源

五、緩解風(fēng)險(xiǎn)的措施

案例1：外國(guó)自然人特別盡職調(diào)查

案例2：異地開(kāi)戶(hù)客戶(hù)盡職調(diào)查

六、對(duì)恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)

1、恐怖組織

2、涉恐資金流轉(zhuǎn)

第二講：金融機(jī)構(gòu)“風(fēng)險(xiǎn)為本”的反洗錢(qián)履職義務(wù)、洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)管理與工作實(shí)務(wù)

一、構(gòu)建有效的內(nèi)部控制體系

1、董高監(jiān)對(duì)洗錢(qián)和恐怖融資風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)和合規(guī)管理能力

2、反洗錢(qián)領(lǐng)導(dǎo)小組的議事規(guī)則和運(yùn)作

3、機(jī)構(gòu)、產(chǎn)品/業(yè)務(wù)、渠道的洗錢(qián)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估與管理

4、各項(xiàng)反洗錢(qián)制度、實(shí)施細(xì)則的全面性、合規(guī)性、有效性

5、內(nèi)部審計(jì)和常規(guī)檢查

6、培訓(xùn)與宣傳

二、客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)分類(lèi)與強(qiáng)化盡職調(diào)查

1、構(gòu)建風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系的方法

2、客戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)與定期審核的流程與實(shí)效性

3、高風(fēng)險(xiǎn)客戶(hù)的類(lèi)型和強(qiáng)化盡職調(diào)查措施

4、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)結(jié)果的運(yùn)用

三、金融機(jī)構(gòu)反洗錢(qián)履職義務(wù)和工作實(shí)務(wù)

1、客戶(hù)身份識(shí)別

（1）初次識(shí)別——把好客戶(hù)準(zhǔn)入關(guān)

1）初次識(shí)別的步驟：了解、核對(duì)、登記、留存

2）防范冒名和虛假證件開(kāi)戶(hù)風(fēng)險(xiǎn)與案例分析

案例1：職業(yè)開(kāi)卡人冒名開(kāi)戶(hù)案例

案例2：偽造假證開(kāi)戶(hù)案例

3）客戶(hù)開(kāi)戶(hù)環(huán)節(jié)存在的常見(jiàn)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與管控

案例：非大陸用戶(hù)異常開(kāi)戶(hù)案例

4）個(gè)人客戶(hù)身份識(shí)別和信息登記的主要問(wèn)題

5）各項(xiàng)業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)： 開(kāi)戶(hù)、一次性業(yè)務(wù)、代理、匯款、批量開(kāi)卡等客戶(hù)身份識(shí)別的合規(guī)要點(diǎn)

6）非自然人客戶(hù)信息登記的主要問(wèn)題和受益所有人識(shí)別方法

2、持續(xù)識(shí)別

（1）傳統(tǒng)概念中的持續(xù)識(shí)別

（2）持續(xù)盡職調(diào)查的新涵義

案例1：某建筑設(shè)計(jì)事務(wù)所批量代發(fā)“分紅款”

案例2：某證券營(yíng)業(yè)部“投資者風(fēng)險(xiǎn)測(cè)評(píng)問(wèn)卷”

3、重新識(shí)別

（1）重新識(shí)別的可操作性

（2）重新識(shí)別的有效性

4、客戶(hù)身份資料及交易記錄保存的基本原則

（1）完整性原則

（2）一致性原則

（3）便捷性原則

（4）合理性原則

5、大額交易和可疑交易報(bào)告

（1）2016年3號(hào)令《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》重點(diǎn)解讀

（2）避免大額交易的多報(bào)、錯(cuò)報(bào)和漏報(bào)

（3）合理懷疑+勤勉盡責(zé)的有效的可疑交易報(bào)告工作體系

（4）2017年99號(hào)文件和117號(hào)文件解讀

第三講：可疑案例分析

1、涉嫌逃稅洗錢(qián)案例分析

2、涉嫌毒品洗錢(qián)案例分析

3、涉嫌走私洗錢(qián)案例分析

4、涉嫌網(wǎng)絡(luò)賭博洗錢(qián)案例分析

5、涉嫌網(wǎng)絡(luò)傳銷(xiāo)洗錢(qián)案例分析

6、涉嫌地下錢(qián)莊洗錢(qián)案例分析